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德安县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告(书面)

德安县委、县政府门户网站  发布日期:2016-01-28  浏览次数:

(2016年1月14日在德安县第十五届人民代表大会第六次会议上)

德安县财政局局长   郭勇

 

各位代表:

  我受县人民政府委托,向大会报告全县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案,请予审议。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

  一、2015年财政预算执行情况

  2015年是全面贯彻落实党的十八届四中全会精神的开局之年,是实施“十二五”规划的收官之年,也是做好“十三五”规划的谋划之年,更是全面深化改革、加快转型升级的关键之年。在县委的正确领导下,在县人大的有效监督和县政协的民主监督下,紧紧围绕 “财政人均过万元,工业决战700亿,农业勇当排头兵”的奋斗目标,财政部门认真履行财政职能,大力培植财源,深化财税改革,确保了各项财政工作任务圆满完成。

  (一)一般公共预算收入完成情况

  2015年,全县财政总收入共完成157139万元,占县第十五届人民代表大会常务委员会第三十五次会议通过的调整预算数(以下简称调整预算)155347万元的101.2 %,比上年增收24131万元,增长18.1%。财政总收入占全县生产总值的比重预计为17.8%。

  分征收部门完成情况:国税部门完成42526万元,比上年增收4571万元,增长12%;地税部门完成95964万元,比上年增收16337万元,增长20.5%;财政部门完成18649万元(含省级下划1518万元),比上年增收3223万元,增长20.9%。

  分收入级次完成情况:上划中央收入完成27486万元,比上年增加617万元,增长2.3%;一般公共预算收入完成128135万元,比上年增收21996万元,增长20.7%;省级下划收入1518万元。

  (二)一般公共预算支出完成情况

  2015年全县一般公共预算支出完成215219万元,剔除上级追加及上年结转专项支出64751万元,县乡两级实际支出150468万元,占县十五届人大常委会第三十五次会议批准的调整预算(以下简称调整预算)144643万元的104%,比上年增支37212万元,增长32.9%。主要项目完成情况是:

    一般公共服务支出11416万元,完成调整预算的100%,比上年增长4.5%;

    国防支出134万元,完成调整预算的100%,比上年下降30.2%;

    公共安全支出4722万元,完成调整预算的100%,比上年增长9.6%;

    教育支出24603万元,完成调整预算的100.5%,比上年增长19.4%;

    科学技术支出3524万元,完成调整预算的100%,比上年增长54.2%;

    文化体育与传媒支出1367万元,完成调整预算的100%,比上年增长3.5%;

    社会保障和就业支出3279万元,完成调整预算的100%,比上年下降7.3%;

    医疗卫生支出7018万元,完成调整预算的100%,比上年增长21.9%;

    环境保护支出4249万元,完成调整预算的102.9%,比上年增长238.8%;

    城乡社区事务支出44260万元,完成调整预算的166.2%,比上年增长44.8%;

    农林水事务支出14338万元,完成调整预算的100%,比上年增长20.6%;

    交通运输支出465万元,完成调整预算的100%,比上年增长7.4 %;

    资源勘探电力信息等事务支出591万元,完成调整预算的100%,比上年下降2.3%;

    商业服务业等事务支出425万元,完成调整预算的100%,比上年下降2.7%;

    国土资源气象等事务支出1138万元,完成调整预算的100%,比上年增长141.1%;

    住房保障支出6946万元,完成调整预算的145.2%,比上年增长515.2%;

    粮油物资储备管理事务支出412万元,完成调整预算的100%,比上年增长18.7%;

    其他支出21581万元,完成调整预算的65%,比上年增长25.5%;

  依据上述收支情况,2015年全县财政收支预算执行结果:一般公共预算收入128135万元,加上中央两税返还2559万元,所得税基数返还46万元,各项结算补助12601万元,专项补助56307万元、新增一般债券5004万元、转贷地方政府债券收入3950万元、基金调入7871万元和上年结余18970万元,总收入为235443万元。一般公共预算支出215219万元,加上结算上解支出1954万元,债券还本支出4050万元,总支出为221223万元。收支相抵,年终滚存结余14220万元,减结转下年支出15517万元,支出大于收入1297万元,如剔除上年累计赤字1325万元因素,当年净结余28万元,用于弥补历年赤字,当年实现了收支平衡,略有节余。

  以上是预算执行数,由于上级补助收入和上解支出在省、市决算编制汇总后可能会有小的调整,财政总收入、总支出及净结余也相应会发生一些变化,届时再向人大常委会报告。

  (三)2015年政府性基金收支完成情况

  2015年,全县政府性基金收入本级完成153428万元,均完成调整预算的100%,其中:国有土地使用权出让收入143780万元;国有土地收益基金收入8326万元;农业土地开发资金收入308万元;彩票公益金收入60万元;新型墙体材料专项基金收入190万元;散装水泥专项资金收入28万元;城市基础设施配套费收入285万元;政府住房基金收入50万元;污水处理费收入395万元;水土保持补偿费收入6万元。

  2015年,全县政府性基金支出本级完成152441万元,其中:国有土地使用权出让收入安排的支出143544万元,完成调整预算的99.8%;国有土地收益基金安排的支出8222万元,完成调整预算的98.8%;城市基础设施配套费安排的支出283万元,完成调整预算的99.3%;污水处理费安排的支出392万元,完成调整预算的99.2%。

  基金结算情况:本年本级基金收入153428万元,上年结余收入14696万元,基金补助收入2493万元;本年本级基金支出152441万元,上级追加及上年结转支出3744万元,上解支出255万元,基金调出7871万元,收支相抵,结转下年支出6306万元。

  (四)2015年主要财政工作

  2015年,国内经济下行压力持续加大,经济形势复杂多变,财政部门坚持以财政增收节支作为第一要务,积极组织财政收入,科学统筹各项财政支出,严控行政运行成本,确保预算收支任务圆满完成。

  1、抓收入稳增长,不断扩大财力规模。

  (1)加大综合治税力度。通过搭建综合治税平台及开展矿山企业综合治税,加强对财源和财政风险监控、提高征管水平和财政风险防范能力、挖掘财政增收潜力,目前已查补税款756万元。

  (2)抓好非税收入。严格落实非税收入征缴管理机制,认真开展非税收入征管情况摸底调查,突出依法征收、源头控收、以票管收、预算管理的工作思路,努力实现应收尽收。

  (3)积极向上级争取资金。2015年积极配合各职能部门向上级争取各项财政补助资金68900万元,争取上级置换债券额度67668万元,其中用于偿还贷款本金39705万元,用于偿还工程类债务27963万元,争取新增一般债券额度5004万元,用于保障性住房等社会公益事业。有效地缓解了我县财政压力,支持了我县经济和社会事业发展。

  (4)充分发挥财政主渠道作用。积极运用各项财政政策,扶持企业发展,促进德安产业提升。继续推广“财园信贷通”融资,解决企业融资难的问题。通过强化组织领导、广泛深入宣传、全程参与帮办,确保达到成熟一家、申报一家、审批一家、发放一家的工作目标。2015年已为企业融资70600万元,名列全市第二,全省第六。

  2、惠民生保稳定,推进和谐德安建设。

  2015年,财政支出继续向困难群众倾斜、向农村倾斜、向基层倾斜、向社会事业倾斜,在涉及人民群众根本利益的社会保障、教育、医疗卫生、“三农”等方面提高了补助标准,扩大了补助范围,提升了保障能力和公共服务水平。

  一是服务“三农”事业,农村面貌焕然一新。2015年我县新农村试点村增加到26个,其中省级示范点16个,自建点10个,县本级预算专项安排新农村建设及农村生活垃圾处理资金425万元,全面开展农村生活垃圾处理“城乡一体化”工作。大力推进“一事一议”项目建设,2015年村级公益事业建设“一事一议”财政奖补项目98个,项目总投资884万元,有力支持和保障了我县社会主义新农村建设,农村环境面貌焕然一新。 进一步完善“一卡通”综合服务平台,2015年全县共通过“一卡通”发放财政涉农补贴项目22项,共计10633万元,惠农补贴项目及资金发放率均达100%。筹集财政惠农信贷通风险补偿金1150万元,推动“财政惠农信贷通”业务全面开展,目前全县已发放涉农贷款7600余万元,真正将惠农政策落到实处。

  二是加大教育投入,教育事业蓬勃发展。2015年我县投资新建一所九年制一贯学校­——隆平学校,增设了五所乡级公立幼儿园,目前我县乡级公立幼儿园达10所,在蒲塘小学内新建了球类健身馆,为学生开展体育健身活动提供了良好的条件。建立健全农村中小学校公用经费保障机制,财政共拨付义务教育保障资金1418.3万元,筹集资金为全县符合条件的中小学离岗农村代课教师发放一次性经济补偿720万元。

  三是完善社保体系,社会更加和谐稳定。我县在财力极为困难的情况下,调整支出结构,加大财政补助力度,多措并举筹集资金,确保增加社会保障投入,扶持社会弱势群体和维护社会稳定。筹集促进再就业资金1277万元;发放城乡低保、五保人群的最低生活保障资金2481万元;城乡居民基础养老金由每人每月55元增加到80元,全年共计发放城乡居民养老金1763万元;缴纳被征地农民养老保险1594万元;推进建立覆盖城乡居民的基本医疗保障体系,将新农合补助经费和城镇居民医疗财政年补助标准由原来的每人320元提高到380元。

  四是兴建民生工程,百姓安居乐业2015年财政工作始终坚持“保工资、保运转、保民生”的原则,集中财力为民办实事。2015年拨付中小河流域治理项目资金600万元,提高了中小河流防洪抗灾能力,保障了附近群众的生命财产安全。拨付小农水重点县项目资金1250万元,极大改善了农业生产基础设施条件。大力构建住房保障体系,加快城市棚户区及工矿棚户区改造进程。2015年,我县落实保障性住房资金11080万元,大大改善低收入家庭住房条件。投入1464万元用于城乡环境卫生及污水处理,为百姓提供良好的居住环境。安排资金3600余万元,确保了全县干部职工正常调资,切实提高干部群众的生活水平。

  3促改革提效益,完善公共财政体系

  坚持依法依规,实施创新驱动,不断健全管理制度,完善运行机制,推进财政科学化、精细化管理。一是按预算法要求健全政府预算体系,编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算等三本预算,落实预决算及“三公”经费公开工作。二是盘活财政存量资金,提高财政资金使用效率。三是推进政府购买服务,优化政府工作职能。四是强化财政投资评审,规范工程领域建设。五是实行电子化政府采购,打造“阳光采购”。六是加强政府债务管理,争取资金消化地方政府性债务。

  4、强监管硬约束,提升理财工作水平

  加强财政支出管理,硬化预算约束,认真贯彻中央、省、市关于厉行节约有关文件精神,从严编制预算,牢固树立“过紧日子”的思想,大力弘扬艰苦奋斗优良传统,压缩一切不必要的行政性开支。严格控制因公出国(境)经费、公务用车购置及运行费、公务接待费等一般性支出,“三公”经费比上年明显下降。财政评审中心审核工程项目81个,其中预算48个,决算33个,送审金额3.01亿,核减金额0.45亿元,核减率达15%,节约了财政资金。进一步完善了财政监督检查工作规程,组织开展了全县会计信息质量监督检查工作,开展了涉农专项资金整治,针对发现的新情况进一步完善和强化了项目资金管理制度。

  各位代表,当前全县财政运行情况良好,得益于县委科学决策,得益于县人大依法监督和县政协民主监督,是全县上下干事创业、争先创优的结果,也是各级财税部门团结一致、奋力拼搏的结果。同时我们也清醒地看到,财政工作还存在很多困难,收支矛盾也日益突出:一是实体经济税收增长乏力,工业企业在宏观经济大背景的影响下,重点纳税企业减收面大,对财政收入的影响明显。二是受“营改增”及上级取消一些涉企行政事业性收费的影响,我县可支配的财力减少,而财政支出的刚性特征明显,对此,我们将在今后的工作中采取切实有效的措施,认真加以解决。

  二、2016年财政预算(草案)安排

  2016年预算草案编制的指导思想是:深入贯彻党的十八大、十八届四中、五中全会和习近平总书记系列重要讲话精神,坚决落实县委决策部署,坚持稳中求进、创新发展,按照“以人为本、关注民生、统筹兼顾、突出重点、量入为出、收支平衡”的原则,进一步优化财政支出结构,加强财政绩效管理,提高财政资金使用效益,促进全县经济持续健康发展。 

  (一)2016年一般公共预算收入安排情况

  按照2015年实际完成数157139万元增长13%即177567万元确定收入预算。分征收部门安排情况:国税49755万元,地税108439万元,财政19373万元(含省级下划)。依据以上收入结构,按现行财政体制,经测算2016年一般公共预算收入预计为130600万元,比上年实际完成数128135万元增长1.9%。

  (二)2016年一般公共预算支出安排情况

  按照177567万元收入预算,经测算2016年我县实际可用财力为143100万元(一般公共预算收入130600万元、上级固定结算补助12500万元),根据收支平衡的原则,确定我县2016年一般公共预算支出143100万元,比2015年年初预算数增加 14500万元,增长11.3%。主要支出项目是:

  1、 个人经费34824万元,比上年预算数增加6127万元,增长21.3%;主要是增加了干部工资及医保、公积金支出;

  2、公务费2923万元,比上年预算增加171万元,增长6.2%,主要为生均经费及公安部门保障经费增加;

  3、小车经费124万元,并入预留经费中,2016年公车改革落实前按月拨付;

  4、业务费2634万元,比上年增加207万元,增长8.5%;

  5、专项经费102595万元,比上年增加7995万元,增长8.4%,主要是为了发展乡镇事业。增加乡镇财力补助。

  (三)2016年政府性基金预算安排情况

  2016年基金收入安排50895万元。其中散装水泥专项资金收入30万元,新型墙体材料专项基金收入125万元,国有土地收益基金收入2250万元,农业土地开发资金收入500万元,国有土地使用权出让收入47250万元,城市基础设施配套费收入200万元,彩票公益金收入120万元,污水处理费收入420万元。

  根据以收定支的原则,2016年基金支出安排50895万元。其中:散装水泥专项资金安排的支出30万元,新型墙体材料专项基金安排的支出125万元(含上解),国有土地收益基金安排的支出2250万元,农业土地开发资金安排的支出500万元,国有土地使用权出让收入安排的支出47250万元,城市基础设施配套费安排的支出200万元,彩票公益金安排的支出120万元,污水处理费安排的支出420万元。

  (四)2016年部门预算安排情况

  2016年对县直112个部门和单位编制了部门预算,经对各部门预算进行汇总,情况如下:

  1、部门预算收入情况

  2016年县直部门预算收入安排77995万元,其中:

  (1)财政补助收入安排46772万元,占部门预算收入的60%;

  (2)专项收入安排1273万元,占部门预算收入的1.6%;

  (3)纳入预算的政府性基金收入安排84万元,占部门预算收入的0.1%;

  (4)事业收入安排14031万元,占部门预算收入的18%;

  (5)事业单位经营收入安排4507万元,占部门预算收入的5.8%;

  (6)其他收入及上级补助收入安排2575万元,占部门预算收入的3.3%;

  (7)上年结转收入安排8753万元,占部门预算收入的11.2%。

  2、部门预算支出情况

  根据收支平衡的原则,2016年县直部门预算支出安排77995万元,其中:

  (1)基本支出安排49904万元,占总支出的64%,其中:工资福利支出安排25665万元,对个人和家庭的补助支出安排6878万元,商品和服务支出安排16181万元,其他资本性支出1180万元;

  (2)项目支出及事业单位经营支出安排28091万元,占总支出的36%。

  (五)2016年财政工作重点

  为实现2016年财政工作目标任务,着重抓好以下三个方面的工作:

  1、 稳固税源建设,实现财政收入稳定增长

  认真领会税制改革工作的精神及重点,采取积极措施,努力克服宏观经济政策的影响。加强对重点行业和企业的关注和分析,科学研判发展走势,确保财政收入稳定增长。一是认真分析税收增收潜力,按照实事求是、适当加压原则,努力形成上下联动、无缝衔接的工作局面,严格依法强化税收,特别是主体税种收入的征管,及时掌握税收动态,堵塞征管漏洞,确保各项税收应收尽收。二是积极推进非税收入电子化缴款方式,坚持勤征细管,确保各项非税收入及时足额缴入国库。努力确保实现财政收入首季度“开门红”,半年实现“时间过半,任务过半”,年底圆满完成全年预算任务。三是完善收入征管奖励机制,积极探索按目标配资源、给政策、抓考评的管理机制,强化重点的目标责任意识,进一步增强组织收入的落实力和执行力。

  2、推动社会建设,以更多的投入惠民生。

  以惠民生促和谐为目标,坚持政府主导、社会参与,不断推广政府购买服务,多途径促进居民增收。通过采取创业就业培训、完善失地农民保障、落实公益性岗位、发放小额担保贷款贴息等方式,努力增加居民资产性、政策性、保障性收入,加快形成就业惠民、创业富民、保障助民机制,有力促进居民持续增收。牢固树立教育优先发展理念,加大财政对义务教育的经费投入,保证教育经费支出增长高于财政经常性收入增长,完善扶困助学机制,确保家庭困难学生不因贫失学,以促进教育均衡发展为目标,完善农村中小学教学用房和设施,全方位提升公共服务。完善农村居家养老服务体系,继续推进保障性住房建设,多途径改善群众生活条件。支持实施文化惠民工程,加强文化基础设施建设,推动文化产业健康发展。加大政法及公共安全经费保障投入,深化平安、法治德安建设,确保社会安定有序、人民安居乐业。

  3、加快改革创新,以更开阔的视野谋求发展。

  主动适应经济社会发展新形势,不断加快财政改革步伐,加快体制机制创新。围绕主体责任明确、重点工作突出、压力动力兼备、资源配置高效、考评机制科学等目标,推进财政管理科学化、规范化、信息化。在财政内部推行内控制度,防控财政业务及管理中的各类风险,提高工作效率。稳步推行部门预决算及“三公”经费公开,提高预算执行透明度,严格预算执行,强化预算约束。强化支出监控,确保财政资金收付的真实性、合规性。创新资产管理模式,推进重点部门资产清理处置工作,盘活存量资产和土地资源。健全财政监管机制。加快构建“事前设定目标,事中加强跟踪,事后开展评价,注重结果运用”的绩效管理体制,逐步扩大预算支出绩效评价范围,有效发挥就地就近监管作用,切实强化对政府投资、工程决算、民生保障、强农惠农等专项资金的监督检查,不断增强财政支出的安全性、有效性。

  各位代表,2016年的财政预算工作任务艰巨、使命光荣,我们将在县委的坚强领导下,主动接受县人大常委会的依法监督和县政协的民主监督,贯彻落实《预算法》,积极发挥财政职能作用,开拓进取,扎实工作,为全县经济社会科学跨越发展做出积极贡献。

 

附:名词解释

 

  1.财政总收入:根据现行中央与地方财政预算管理体制,财政总收入主要包括一般公共预算收入和上划中央收入。

  2.一般公共预算收入:包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分,分为税收收入和非税收入。其中:税收收入主要包括增值税(25%部分)、营业税、企业所得税(40%部分)、个人所得税(40%部分)等;非税收入主要包括纳入预算管理的行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、专项收入、国有资源(资产)有偿使用收入等。

  3.中央“两税”返还收入:指1994年实行分税制财政体制后,为维护地方既得利益,中央财政决定以1993年地方实际完成的增值税的75%部分与消费税之和,扣除中央财政下划地方收入后的余额返还给地方财政。并从1994年开始,在1993年“税收返还收入”的基础上,根据年度本地区上划两税收入的增长率的1:0.2系数再计算确定当年的税收返还收入增量。

  4.一般公共预算支出:是指政府对集中的一般公共预算收入有计划的分配和使用而形成的支出。

  5.上年净结余:是指截止到上年年底,地方的财政收入加上上年结余和中央、省各项补助,减去上解中央、省和当年实际支出后,形成年终滚存结余,年终滚存结余扣除结转下年继续使用的项目结余后的余额。若是正数即为净结余,若是负数即为赤字。

  6.上年结转:指在上一预算年度内项目未全部完工或支出计划未实施,不能在当年实现支出而需在下一年度继续安排的项目。

  7.政府性基金预算:是指通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得政府性基金收入,专项用于支出特定基础设施建设和社会事业发展而发生的收支预算。政府性基金预算的管理原则是:以收定支,专款专用,结余结转下年继续使用。

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